Ilmoitusvelvollisen on asiakassuhteeseen liittyviä rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen riskejä arvioidessaan otettava huomioon uusiin ja jo olemassa oleviinasiakkaisiin, maihin tai maantieteellisin alueisiin sekä uusiin, kehitettäviin ja jo olemassa oleviin tuotteisiin, palveluihin ja liiketoimiin sekä jakelukanaviin ja teknologioihin liittyvät rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen riskit (riskiperusteinen arviointi). (Asiakkaan tunteminen, rahanpesulaki 3 luku 1 §)
Järjestelmä tunnistaa myös automaattisesti eri riskitekijöitä ja huomauttaa osumista, kuten riskimaayhteyksistä, toimialariskeistä, PEP-rooleista ja pakoteliitännäisyyksistä. Ilmoitusvelvollisen tulee arvioida riskiperusteisesti asiakasriskiä koko asiakassuhteen ajan (Jatkuva seuranta ja Arviointi), minkä vuoksi asiakkaan tunteminen on tärkeää, jotta mahdolliset riskisyyttä kohottavat seikat voidaan tunnistaa, arvioida ja ymmärtää sekä tarvittaessa eskaloida eteenpäin rahanpesun selvittelykeskukselle.
Alla on listattuna esimerkkejä, jotka koskevat kaikkia toimialoja ja niihin liittyviä tyypillisiä riskitekijöitä:
Etätunnistaminen ja sen haavoittuvuus
Virtuaalivaluutat
Kyberrikollisuus
Kertaluonteiset asiakassuhteet
Käteisen rahan käyttö
Epäselvät ja monimutkaiset liiketoimet ja toimeksiantosuhteet
Asiakasvaratilit
Kieltäytyminen henkilöllisyyden todentamisesta
Asiakkaan antamat tiedot ovat ristiriidassa asiakastietojen, asiakasprofiilin tai asiakaskäyttäytymisen kanssa
Pyrkimys käyttää väärää tai väärennettyä todentamisasiakirjaa
Asiakkaan toimittamat asiakirjat ja selvitykset ovat puutteellisia
Asiakkaan toiminnassa epäselvyyksiä tai ne ovat hankalasti selvitettävissä
Yrityksen omistusrakenne on epäselvä tai se on hankalasti selvitettävissä
Yhteystiedot vaihtuvat usein
V astuuhenkilöt vaihtuvat usein
Asiakkaan tekemät liiketoimet eivät ole linjassa asiakkaan taloudellisen tilanteen kanssa
Asiakas tekee lyhyessä ajassa useita liiketoimia/toimeksiantoja
Asiakas tekee taloudellisesti kannattamattomia tai muutoin epärationaalisia liiketoimia
Asiakas myy/lunastaa tekemänsä liiketoimen/esineen pian eteenpäin
Asiakas myy/lunastaa tekemänsä liiketoimen/esineen pian eteenpäin tappiolla
Asiakassuhteeseen liittymättömät henkilöt tekevät transaktioita asiakkaan puolesta
Asiakkaan edustaja vaihtuu ilman, että edustamiseen oikeuttavia asiakirjoja on esitetty
Asiakas pyrkii monimutkaisiin omistus- tai toimeksiantosuhteisiin
Liittymäkohdat eri maantieteellisiä riskejä omaaviin valtioihin ja alueisiin
Asiakas, hänen läheisensä tai hänen yhtiökumppaninsa on poliittisesti vaikutusvaltainen henkilö (PEP)
Asiakassuhteen riskiperusteiseen arviointiin kuuluu arvio siitä, onko asiakassuhteessa tarpeen käyttää yksinkertaistettua tai tehostettua tuntemismenettelyä. Lisäksi asiakkaan tuntemista koskeviin toimenpiteisiin liittyy läheisesti myös jäädytys- ja pakotesääntely, vaikka kyse ei ole suoraan rahanpesulakiin kirjatuista velvoitteista. Järjestelmässä olevat henkilöt ja yritykset ajetaan automaattisesti ajantasaisia pakotelistoja vasten. Sanktioraporteista voit ladata listauksen pakoteosumista itsellesi klikkaamalla tiedoston nimeä (Oma riskiarvio > Sanktioraportit).
Lisätietoa asiakasriskin arvioimisesta Aluehallintoviraston verkkosivuilla: Rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen estäminen -ohje ilmoitusvelvollisille ja Laissa rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen estämisestä (28.6.2017/444)).